為深入貫徹落實市委市政府促進金融適度超前發(fā)展的決策 部署，搶抓資本市場改革重大政策機遇，全力加快我市企業(yè)上市 掛牌工作，積極鼓勵企業(yè)利用資本市場做大做強，促進全市經(jīng)濟 高質(zhì)量發(fā)展，特制定本政策意見。

一、明確工作目標

（ 一）總體思路。加強推進企業(yè)上市工作統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，堅持境 內(nèi)上市與境外上市統(tǒng)籌兼顧、上市掛牌與并購重組同步推進，進 一步強化政策引導(dǎo)，按照“儲備一批、培育一批、改制一批、輔 導(dǎo)一批、 申報一批、上市一批”的工作思路，努力推動更多企業(yè) 對接多層次資本市場。

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（ 二）工作目標。實施企業(yè)上市“破零倍增”計劃，按照“1 年打基礎(chǔ)、3 年上規(guī)模、5 年翻兩番”的目標，力爭在“十四五”期 間實現(xiàn)全市上市企業(yè)規(guī)?；鲩L，上市企業(yè)總數(shù)超過 20 家。

二、優(yōu)化培育環(huán)境

（ 三）暢通企業(yè)上市綠色通道。各縣區(qū)（開發(fā)園區(qū)） 、市直 各部門樹立主動服務(wù)意識，簡化流程，優(yōu)化服務(wù)，對擬上市掛牌 企業(yè)在股份制改造、資產(chǎn)重組、上市掛牌申報等事項辦理過程中， 實行特事特辦、急事急辦，依法依規(guī)及時出具相關(guān)證明文件或情況說明， 自收到企業(yè)申請后 10 個工作日內(nèi)辦結(jié)。特殊情況需要 延期的應(yīng)及時通知企業(yè)，不能出具證明文件的應(yīng)向企業(yè)書面說明 情況。中介機構(gòu)為此需進行現(xiàn)場訪談的，有關(guān)部門予以積極配合。

（ 四）提升企業(yè)上市服務(wù)質(zhì)量。各級各有關(guān)部門主動擔當作 為，支持企業(yè)上市掛牌發(fā)展。公安、司法、人力資源社會保障、 自然資源和規(guī)劃、生態(tài)環(huán)境、應(yīng)急管理、市場監(jiān)管、稅務(wù)、海關(guān) 等部門在涉及市內(nèi)擬上市掛牌企業(yè)行政處罰和知識產(chǎn)權(quán)、勞動、 人事等糾紛處理方面，應(yīng)當在遵守法律法規(guī)的前提下，加強與企 業(yè)溝通，妥善予以處置。建立輕微違法違規(guī)行為免罰清單，確需 對企業(yè)作出行政處罰決定的，相關(guān)部門應(yīng)在履行事先告知程序之 前通知同級地方金融監(jiān)管部門。必要時，地方金融監(jiān)管部門可向 企業(yè)包保領(lǐng)導(dǎo)報告情況，并提請協(xié)調(diào)解決。

（五） 實施企業(yè)家培育工程。定期組織上市企業(yè)和上市后備 企業(yè)主要負責人進行學(xué)習(xí)深造，著力打造一支熟悉國際國內(nèi)市 場、精通現(xiàn)代企業(yè)管理、具有創(chuàng)新精神的優(yōu)秀企業(yè)家隊伍。根據(jù) 企業(yè)對接資本市場所處的不同階段，有針對性開展輔導(dǎo)培訓(xùn)服 務(wù)，加深企業(yè)對資本市場的認識、對上市路徑的理解、對政策法 規(guī)的掌握，提升企業(yè)對接資本市場的意識和能力。

（ 六）積極引導(dǎo)中介機構(gòu)服務(wù)資源。堅持培育和引進相結(jié)合， 打造一支專業(yè)強、服務(wù)優(yōu)、素養(yǎng)高的第三方中介機構(gòu)隊伍，吸引 具有獨立法人資格的證券公司、期貨公司、公募基金公司等資本市場相關(guān)金融機構(gòu)落戶馬鞍山，對經(jīng)證監(jiān)會批準設(shè)立的法人證券 公司、公募基金公司等給予一次性落戶獎勵 300 萬元； 法人期貨 機構(gòu)等給予一次性落戶獎勵 200 萬元。

三、強化企業(yè)培育

（七）完善上市后備資源庫。強化對上市后備資源的挖掘工 作。根據(jù)全面分類、精準對接多層次資本市場板塊的原則，上下 結(jié)合建立本地本行業(yè)系統(tǒng)上市掛牌后備資源庫，分類匯總形成全 市企業(yè)上市掛牌后備資源庫，適時公布企業(yè)名單。

（八）建立服務(wù)專員制度。對納入上市后備資源庫企業(yè)，提 供“一企兩專員”貼身服務(wù)，定向?qū)?、響?yīng)企業(yè)需求，推進“一 站式”扎 口服務(wù)，全力營造“快速、精準、周到”的資本市場服務(wù) 氛圍。

（ 九） 增加市場主體數(shù)量。大力實施招商引資“ 一號工程” 和招才引智“一把手工程”，培育壯大民營經(jīng)濟主體力量。各縣區(qū) （開發(fā)園區(qū)） 和市發(fā)展改革、經(jīng)濟和信息化、科技、市場監(jiān)管等 部門在產(chǎn)業(yè)政策、成果轉(zhuǎn)化、投融資等方面加大支持力度,  加速 培育行業(yè)小巨人、專精特新、單項冠軍和隱形冠軍企業(yè)。全面落 實中央及省、市有關(guān)減輕企業(yè)負擔的政策措施，切實減輕企業(yè)稅 費負擔，降低企業(yè)用能用地、物流、融資、用工及制度性交易等 成本，培育壯大新動能。

（十）加快培育高成長性企業(yè)。各級各部門對掌握核心技術(shù)、市場認可度高，屬于互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能、集成 電路、高端裝備制造、生物醫(yī)藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn) 業(yè)的創(chuàng)新企業(yè)，早發(fā)現(xiàn)、早培育、早服務(wù)、早保護，加強高成長 性企業(yè)跟蹤服務(wù)，構(gòu)建持續(xù)有效的挖掘機制。積極促進創(chuàng)新鏈與 產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)合，推動高成長性企業(yè)成長為“獨角獸”并邁向資本市 場。

（十一）規(guī)范引導(dǎo)中介機構(gòu)服務(wù)。上市后備企業(yè)選聘或調(diào)整 中介機構(gòu)時，需及時告知同級地方金融監(jiān)管部門。建立中介機構(gòu) 執(zhí)業(yè)業(yè)績檔案制度，采取通報黑名單和正向激勵等形式，提升服 務(wù)質(zhì)量和水平。支持符合條件的金融人才申報“詩城人才”計劃。 每年開展“券商貢獻”優(yōu)秀單位評價工作。

四、加大政策支持

（十二）支持企業(yè)規(guī)范化股份制改造。企業(yè)因改制需要繳納 增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，如繳納稅款確有困難的， 可按照法定程序向稅務(wù)機關(guān)提出延期繳納稅款申請，經(jīng)核準后在 規(guī)定期限內(nèi)可暫緩繳納相關(guān)稅款； 中小高新技術(shù)企業(yè)以未分配利 潤、盈余公積、資本公積向個人股東轉(zhuǎn)增股本，個人股東一次性 繳納個人所得稅確有困難的，可根據(jù)實際情況在不超過 5 個公歷 年度內(nèi)分期繳納。企業(yè)在資產(chǎn)重組過程中采取合并、分立、出售、 置換等方式，將全部或部分實物資產(chǎn)及其關(guān)聯(lián)債權(quán)、債務(wù)和勞動 力一并轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人，涉及的貨物、不動產(chǎn)、土地使用 權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，不征增值稅； 企業(yè)在重組、非貨幣性資產(chǎn)對外投資、 資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)的過程中符合稅收相關(guān)規(guī)定的，可適用特殊性稅務(wù)處 理，分期或暫不確認所得（損失） ；個人取得符合條件的上市公 司股權(quán)激勵所得，經(jīng)向主管稅務(wù)部門機關(guān)備案，可自股票期權(quán)行 權(quán)、限制性股票解禁或取得股權(quán)獎勵之日起，在不超過 12 個月 的期限內(nèi)繳納個人所得稅。

（十三）減免相關(guān)行政服務(wù)事項收費。企業(yè)改制涉及土地使 用證、房產(chǎn)證、車船使用證、給排水及供電計劃指標、資質(zhì)等級、 自有工業(yè)產(chǎn)權(quán)等產(chǎn)權(quán)變更過戶，公司實際控制人及其控股股東沒 有發(fā)生變化的，視為變更登記，免收變更、過戶手續(xù)費； 因歷史 原因未辦理產(chǎn)權(quán)證并無爭議的，依法補齊產(chǎn)權(quán)證并列入企業(yè)資 產(chǎn)，收費項目一律按規(guī)定的最低收費標準征收。

（十四）降低企業(yè)上市成本。對擬在境內(nèi)滬深交易所上市的 后備企業(yè)，在省級獎勵的基礎(chǔ)上（不含市級配套資金） ，由市、 縣區(qū)（開發(fā)園區(qū)） 財政分四個階段共給予 1600 萬元獎勵。其中： 與中介機構(gòu)簽訂上市服務(wù)協(xié)議并完成股改的給予 200 萬元獎勵， 企業(yè)輔導(dǎo)備案獲安徽證監(jiān)局受理的給予 200 萬元獎勵，企業(yè)首發(fā) 上市申請材料獲審核機構(gòu)受理的給予 400 萬元獎勵，企業(yè)成功上 市的給予 800 萬元獎勵（鼓勵企業(yè)將成功上市階段獎勵按不少于 50%用于獎勵企業(yè)核心管理團隊） 。鼓勵企業(yè)通過“新三板”掛牌 規(guī)范發(fā)展，其中： 成功在“新三板”基礎(chǔ)層掛牌的企業(yè)，市財政一 次性補助 100 萬元； 成功在“新三板”創(chuàng)新層掛牌的企業(yè)，市財政 再給予一次性補助 100 萬元； 對直接在“新三板”創(chuàng)新層掛牌企業(yè)， 市財政一次性補助 200 萬元； 對成功在“新三板”掛牌并首次進入 精選層的企業(yè)，市財政再給予 200 萬元補助； 對由“新三板”精選 層成功轉(zhuǎn)板上市的，參照上市標準一次性補齊獎勵。

（十五）鼓勵企業(yè)境外上市或重組上市。對在境外主要資本 市場實現(xiàn) IPO 且經(jīng)營主體和納稅在我市的企業(yè)，成功上市后參照 境內(nèi)上市標準一次性給予獎勵（ 以上市前兩年地方貢獻為限） 。 對市內(nèi)企業(yè)按規(guī)定異地“買殼”或“借殼”境內(nèi) A 股企業(yè)上市后，注 冊地和稅務(wù)登記遷回我市的，給予企業(yè)上市同等金額獎勵。對將 外地 A 股上市公司遷至我市，視同境內(nèi)首發(fā)上市，給予企業(yè)上 市同等金額獎勵。

（十六）鼓勵企業(yè)在省區(qū)域性股權(quán)市場掛牌。對在省股權(quán)托 管交易中心掛牌企業(yè)且完成改制的，在省級獎勵的基礎(chǔ)上，市財 政給予一次性獎補 50 萬元（對已在省股權(quán)托管交易中心掛牌， 在本意見實施后完成改制的企業(yè)，參照本項標準補齊獎勵） 。

（十七） 支持上市企業(yè)再融資。對我市上市公司實施配股、 增發(fā)、可轉(zhuǎn)換債券等再融資方式進行再融資的，按再融資額的5‰ 給予獎勵，單戶每年獎勵不超過 100 萬元。鼓勵上市公司子公司 落戶我市分拆上市，視同境內(nèi)首發(fā)上市給予相應(yīng)獎勵。各縣區(qū)（ 開 發(fā)園區(qū)） 按照招商引資政策條件，在項目落戶、土地供給、資金 扶持等方面給予重點支持。

（十八）優(yōu)先安排政府專項扶持資金。市發(fā)展改革、財政、 科技、經(jīng)濟和信息化、商務(wù)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等部門在向上級部門申報 重大科技專項及其他各類科技項目、中小企業(yè)發(fā)展專項資金、國 債項目財政貼息資金等項目資金和安排各類專項資金時，同等條 件下應(yīng)優(yōu)先支持符合條件的上市后備企業(yè)。同等條件下，市級預(yù) 算安排的各項政策性扶持資金優(yōu)先向上市后備企業(yè)傾斜，就高給 予相應(yīng)支持。

（十九） 優(yōu)先考慮項目用地、立項。上市后備企業(yè)以出讓方 式取得土地使用權(quán)的，自然資源與規(guī)劃部門應(yīng)及時辦理有關(guān)土地 使用和不動產(chǎn)登記手續(xù)。對上市后備企業(yè)募集資金新建、擴建符 合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目，發(fā)展改革、自然資源和規(guī)劃、生態(tài)環(huán)境 等部門在辦理項目立項、安排用地指標、環(huán)評審批等各個方面予 以政策傾斜和技術(shù)支持。

（二十） 引導(dǎo)對接各類金融資源。支持銀行機構(gòu)在風險可控 前提下，對上市后備企業(yè)制定綜合融資方案，開展靈活多樣的組 合融資，提供信用貸款、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、擔保貸款、并購貸 款、貿(mào)易融資等金融服務(wù)。優(yōu)先推薦申報發(fā)行企業(yè)債券。推動融 資擔保機構(gòu)與銀行機構(gòu)合作，積極開展以上市后備企業(yè)轉(zhuǎn)貸款、 擔保貸款等業(yè)務(wù)，融資擔保費率控制在 1.2%以內(nèi)。市政府引導(dǎo) 基金設(shè)立專項子基金，對納入上市后備企業(yè)資源庫且與中介機構(gòu) 簽訂上市服務(wù)協(xié)議的企業(yè)，與市場化基金達成投資意向后，可以 同等條件跟投，跟投金額不超過當次總投資額的 50%。

五、完善保障機制

（二十一）健全市級協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)機制。調(diào)整充實市推進企業(yè)上 市掛牌工作領(lǐng)導(dǎo)小組，市政府主要領(lǐng)導(dǎo)任組長，常務(wù)副市長任第 一副組長，分管副市長任副組長，各縣區(qū)（開發(fā)園區(qū)） 、市直相 關(guān)部門主要負責同志為成員（成員名單見附件） ，負責組織領(lǐng)導(dǎo) 全市企業(yè)上市掛牌工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市地方金融監(jiān)管 局，負責推動協(xié)調(diào)全市上市掛牌日常性工作。建立定期報告制度， 實施重點后備企業(yè)包保制度，及時協(xié)調(diào)解決企業(yè)在改制、輔導(dǎo)、 上市掛牌過程中遇到的困難和問題。

（二十二）優(yōu)化職能單位服務(wù)機制。對企業(yè)改制上市掛牌過 程中涉及的不動產(chǎn)確權(quán)登記、稅費繳納、股權(quán)糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾 紛、證照補辦和行政許可不銜接等歷史遺留問題，以及改制上市 掛牌前 3 年生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的需要規(guī)范的問題，有關(guān)部門應(yīng) 及時給予政策指導(dǎo)與支持，在依法依規(guī)的前提下，簡化內(nèi)部流程、 限時辦結(jié)，不得推諉、拖延或推卸責任。對法律、法規(guī)、規(guī)章、 政策等沒有明確規(guī)定的特殊問題，本著尊重歷史、解決問題和有 利發(fā)展的原則，由相關(guān)職能部門提出意見，經(jīng)企業(yè)所在地政府采 取“一事一議”和“一企一策”的辦法，通過簽訂備忘錄、會議紀要 等形式解決，必要時可提請市推進企業(yè)上市掛牌工作領(lǐng)導(dǎo)小組專 題會商。

（二十三）強化企業(yè)上市績效考核機制。各縣區(qū)（開發(fā)園區(qū)）、 市直有關(guān)部門把推進企業(yè)上市掛牌作為“一把手”工程，建立健全 督查問責機制。市政府將推進企業(yè)上市掛牌工作納入目標管理績 效考核，加大對企業(yè)上市掛牌工作的督導(dǎo)和考核力度。

（二十四）建立資本市場專家咨詢機制。建立與上交所、深 交所和其他重要資本市場機構(gòu)的戰(zhàn)略合作關(guān)系。組織成立市資本 市場專家咨詢隊伍，由政府相關(guān)部門、證券監(jiān)管機構(gòu)、證券交易 所、第三方中介服務(wù)機構(gòu)等代表組成，為企業(yè)上市掛牌提供咨詢、 輔導(dǎo)等服務(wù)，

六、其他事項

（二十五） 本政策中的獎勵，除明確由市級財政承擔的，其 他均由市、縣區(qū)（開發(fā)園區(qū)） 兩級財政分階段各承擔 50%。省級 有獎勵的，在省級獎勵基礎(chǔ)上再行獎勵（不含市級配套資金） 。

（二十六）凡已享受本意見的本市企業(yè)，如發(fā)生注冊地和納 稅地遷出我市的，或因市外企業(yè)借殼等情形導(dǎo)致企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng) 營所在地不在本市的，則取消或收回企業(yè)所享受的本政策意見中 的所有財政獎勵， 由企業(yè)所在縣區(qū)（開發(fā)園區(qū)） 負責追繳。

（二十七） 進入“新三板”精選層的獎勵只可享受一次，退出 精選層又再次進入的不予重復(fù)獎勵。獲得過輔導(dǎo)期獎勵，又重新 輔導(dǎo)備案的，不予重復(fù)獎勵。本文件生效后已申報上市掛牌的企業(yè)，原先分階段獎勵低于本文件標準，不予補齊獎勵差額部分， 后期階段執(zhí)行本文件獎勵標準。獲得上市過會獎勵，上市未成功 又重新申報上市的，不予重復(fù)獎勵。除再融資獎勵外，已成功上 市掛牌的企業(yè)不適用本意見。